校内各部门：

根据《预算法》、《高等学校财务制度》的有关规定和自治区教育厅、财政厅的有关文件精神，为了加强预算管理，编准、编实、编细2013年校内部门预算，保障我校各项事业健康发展，推进内涵建设，做好我校2013年度经费预算工作，现就编制我校2013年度学校部门预算的有关事项通知如下：

一、指导思想

2013年我校的经济形势比较严峻，收入渠道主要依靠财政拨款和学杂费收入，其他收入难有较大增长。支出方面，由于在基本建设、化解债务方面需要资金量大，因此，2013年学校预算编制的总原则是：全力保运转、保重点、保稳定；牢固树立节俭意识，压缩一般性支出，从严从紧编制校内预算；努力实现预算编制的科学、规范、精细和透明。请各相关部门遵循2013年预算编制的总原则，根据部门2012年预算执行情况，结合本部门2013年业务需求编制2013年部门预算。

二、编制要求

（一）积极稳妥依法理财原则。部门预算编制要做到量入为出，收支平衡。按照公开、公正、透明的要求，规范预算编制、执行和监督行为。坚决贯彻执行“收支两条线”的原则，凡利用学校资源取得的收入均要上交学校财务部门，并编入2013年学校部门收、支预算中。

（二）有保有压原则。进一步优化学院经费支出结构，牢固树立过紧日子思想，厉行节约，有保有压。除政策性刚性增长外，进一步压缩“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本，各部门负责人要高度重视并本着实事求是的原则编制本部门2013年财务收支预算。在编制支出预算时，应根据本部门业务需要科学、合理地安排，做到保证重点，兼顾一般。

（三）维护部门预算编制的严肃性，严格控制预算追加。各部门要按照本通知精神，真实、完整的编制部门预算，预算一经批复下达，原则上不再办理预算追加，确需在预算年度内追加经费的，于2013年9月份以将追加预算报告送计财处，由计财处审核，报校长办公会研究确定。

（四）务求实效，按时保质完成2013年校内部门预算编制工作。预算编制时效性非常强，请各部门按照本通知的要求，抓紧落实，按时上报部门预算。

三、预算编制方式

（一）预算收入的编制

系部学费、住宿费收入暂按2011年底各系部实际缴费率测算，实际缴费率另发通知；培训及函授收入，使用学校资源的按照收入的75%测算，未使用学校资源的按照收入的90%测算；固定资产租金收入全部足额交学校入账。收入预算的编制要积极稳妥，真实准确，要全面完整地反映部门所有收入，不得转移、隐瞒收入。（编制附件1）

（二）预算支出的编制

1.党群、行政部门及教辅部门业务费（含办公费、差旅费、交通费、电话费）计财处按照人员编制数、费用人均标准和近年费用执行数统一测算。

2.党群、行政部门及教辅部门统管经费支出预算编报填制以下表格：

⑴2013年统管经费项目的申报金额原则上不得超过2012年年初预算指标金额（附件3）。

⑵新增项目（2012年预算项目以外，不含采购项目）要在部门预算表中用红字标出，同时要编报项目申报书（附件2）。

⑶采购项目经费预算的编制，教学设备采购预算由实训中心负责编制（以各部门2012年6月份已上报的采购教学设备预算项目为依据编制）；办公设备采购预算由后勤处负责编制（各部门采购办公家具预算报后勤处汇总）。

3.教学部门包干经费支出预算编报：教学部门包干经费按照系部收入的7%、58%、25%、10%分别测算部门业务费、人员经费（含课酬、津贴、福利等）、教学业务费、学生活动费；系部四项业务费按照教职工编制数、系部学生人数一定标准测算，不超过部门经费总额的7%。教学部门如需上报专项请按照专项申报要求向经费统管部门申报（编制附件4）。

（三）采购项目支出预算的编制

2013年度采购项目支出预算以2012年6月上报的采购项目预算为准，各部门本次不再编制采购项目支出预算，计财处依据学校工作计划安排，对申报的项目进行严格审核，下达项目预算限额和控制数。

四、编制程序及时间

“一上”：各部门按要求编制部门预算，经主管校长审批后，务必于2012年11月10日前报计财处。

“一下”：计财处根据各部门上报预算编制学院整体预算，报学校领导预审，形成初步方案后，于2012年12月上旬下达初步控制数，向校内各部门反馈，进一步征求部门的意见。

“二上”：各部门根据“一下”预算编制控制数修订本部门预算并于“一下”文件下发后十个工作日内上报计财处，计财处作进一步调整，完善校内整体预算。

“二下”调整后的预算报院党委会审定，批准后2013年3月正式下发执行。

附件：1.预算收入测算表

2.新增专项申报表：宁夏职业技术学院（项目申报书）

3.行政职能部门教辅部门经费支出预算表

4.教学部门经费支出预算表