校内各部门：

为进一步做好我校的财务管理工作，理顺学院财务工作与各部门报账工作之间的关系，严格按国家法律法规与财务制度办事，结合学院实际，经校长办公会议决定，设立校内各部门报账员。现就有关事项通知如下：

一、报账员是指各系（部、处、室）统一管理本部门财务活动的人员。报账员由本部门选任，原则上各部门设报账员一名(特殊需要增加报账员人数，需报财务处同意)，报学院计财处同意并备案，由学院计财处进行业务指导。

二、报账员的任职资格

1、能秉公办事，工作认真负责，廉洁自律、服务意识强。

2、了解学院财务流程、工作规则。

3、报账员只能由学院正式职工担任。

三、报账员的职责

1、代表本部门向学院计财处统一办理因公借支款项，负责对本单位的往来款项进行清理，及时收回借款人欠款。

2、及时督促本部门经办人提交真实、合法、有效的原始凭证和必要的报销说明并按规定进行审核。

3、代表本部门与院计财处及时进行统一结算，登记《校内部门经费账簿》，及时与本部门的经费预算数核对，提交规定的财务数据。

4、对本部门的经费使用提出合理化建议。

5、完成计财处交办的与本部门相关的其它财务工作。

四、报账员的工作程序

1、预审原始凭证。报账员受理本部门经办人的收支票据时，须审核票据完整性、金额的准确性，检查经办人、审批人的签字是否完备并符合有关规定。

2、整理原始凭证。对预审合格的原始凭证进行整理、分类、粘贴，并核清凭证及其附件的张数。

3、填制原始单据粘贴单并核算数据。依据财务要求，对整理好的原始凭证，按规定格式填制有关事项并进行核算。要求字迹工整，数字准确，内容完整并履行签字、盖章手续。

4、办理报账手续。报账员将本部门的凭证及《校内部门经费账薄》交计财处，按规定的财务工作流程进行报账，不符合财务制度的凭证予以退回报销本人。

5、及时登记《校内部门经费账薄》并及时与计财处管理人员核对部门经费使用情况，随时了解预算执行情况，各项费用支出不得超支。

五、其他事项

1、报帐员要保管好报销人的支出报帐单，根据不同用途设置备查明细帐记录。

2、报帐员必须参加由计财处组织的各项业务培训，报帐业务要接受计财处的指导、检查、监督。报帐员要明确职责，违反规定办理业务而出现的责任，由报帐单位和报帐员负责。

3、从2009年5月起报账员开始工作，除报账员外其他人员报账本处原则上不予受理。

六、报送要求

设立报账员，事关学校财务日常工作的顺畅，更涉及各部门和报销人的利益，各部门要严肃认真对待，将本部门选任的报账员名单加盖部门印章，于2009年4月20日前送交计财处叶枫收，请各部门根据要求及时报送。